كل ما تحتاج معرفته عن المؤسسة الفردية في السعودية.. المزايا، العيوب، والشروط القانونية

هل تفكر أن تقوم بإطلاق هيكلك القانوني السعودي، اخترت المؤسسة الفردية لتمثيلك ككيان تجاري وقانوني مستقل، إن كان الأمر كذلك، فإنك لن تجد أفضل من المؤسسة الفردية كخيار مناسب لك كواحدة من أكثر الأنظمة التي تمنحك الاستقلالية وكذلك المرونة، إنها الأكثر شيوعاً لأصحاب المشاريع الناشئة، تأسيس وإدارة النشاط التجاري بالكامل دون أي شريك، لكن وقبل الإقدام على تلك الخطوة، هل تساءلت عن المخاطر التي يمكن أن تواجهك في حالة كانت مؤسستك فردية، ما هي الشروط والمتطلبات القانونية التي يمكنك الامتثال لها، كل هذا وأكثر سوف تتعرف عليه في أغوار تلك المقال العميقة التي تشمل كل شيء عن المؤسسة الفردية.

ما هي المؤسسة الفردية

إنها كيان تجاري مستقل يمتلكه ويقوم على إدارته شخص واحد فقط، الإدارة تشمل مسؤوليته الكاملة عن العمل بما يتضمنه من قرارات مالية وإدارية هامة، المؤسسة الفردية هي أحد الأنظمة الأكثر انتشاراً داخل المملكة وبالأخص بين رواد الأعمال الطامحين للانفراد بقراراتهم، المؤسسات الفردية هي من أكثر المؤسسات البسيطة وسهلة التأسيس والإدارة لذا نعرف الآن لماذا حجم الإقبال عليها كبير.

مميزات المؤسسة الفردية 

كل كيان قانوني له مزايا وله أيضاً عيوب، مزايا المؤسسة الفردية تتضح معالمها في السطور القادمة:

• هي الأكثر سهولة، سواء في عملية التأسيس أو عملية التسجيل ويتم من خلال بوابة وزارة التجارة.
• المتطلبات القانونية والإدارية هي الأكثر بساطة عند المقارنة مع أنظمة شركات أخرى.
• إنها الأكثر مرونة في إعطاء تحكم كامل لأصحاب المؤسسات فهو صاحب القرار النهائي في كل صغيرة وكبيرة من الجوانب التشغيلية للمالية للإدارية، أي لا شركاء معارضين أو مجالس إدارة تنعقد كل يوم ولا تتفق على قرار نهائي.
• المؤسسة الفردية لا تتطلب حد أدنى من رأس المال وهو ما يجعلها خيار ممتاز لمن لديهم رؤوس أموال صغيرة لبدء مشروع جديد.
• إن احتجت لتحويل المؤسسة لنشاط تجاري أخر كالشركة ذات المسؤولية المحدودة فيمكنك فعل ذلك بسهولة أكبر مقارنة بالشركات الكبيرة التي تحتاج منك إجراءات معقدة ومركزة واستشارة محامي والكثير من التعقيدات.
• الإجراءات المالية وكذلك الإجراءات المحاسبية ليس بها أي تعقيد كتدقيق الحسابات السنوي أو حتى تقديم ميزانيات تفصيليلة وبالتالي يقلل ذلك من الأعباء الإدارية.
• تكاليف التشغيل هي الأقل من بين أنظمة الشركات.
• التعامل مع الجهات الحكومية يصبح الأكثر مرونة حيث يمكن إدارة العملية برمتها من خلال منصة وزارة التجارة.
• المؤسسة الفردية بإمكانها ممارسة مجموعة واسعة من الأنشطة التجارية وكذلك الأنشطة الخدمية والصناعية وبتالي يتيح لرواد الأعمال فرص كبيرة لدخول السوق.
• بما أن المؤسسة يمتلكها فرد واحد فهذا يعني أن الربح لا ينقسم على أحد بل يعود كله للمالك.
• إنها الأكثر استفادة من البرامج الحكومية وبالأخص برامج المقدمة من منشآت وبنك التنمية الاجتماعية وتلك التمويلات تتضمن، الاستشارات والتدريبات وكذلك التمويل.

عيوب المؤسسة الفردية 

إن كنت مقبل على تكوين كيان تجاري فردي فإن عليك أن تتعرف على العيوب وكيفية التغلب عليها، وتلك العيوب هي:

1. المسؤولية غير المحددة 

المؤسس هو من يتحمل المسؤولية الكاملة عن الشركة وهذا لا يشمل القرارات فقط بل يشمل الديون والالتزامات المترتبة على النشاط التجاري، أي في حالة مثل الديون قد تحجز أصوله الشخصية.

الحل:

لتفادي هذا الأمر، سجل المؤسسة الفردية باسم قانوني منفصل عن الاسم الخاص بك للحد من تداخل الأصول الشخصية مع الشركة، حتى تحمي ممتلكات عند التوسع، حول الشركة لشركة ذات مسؤولية محدودة، ولا تنسى الحصول على تأمين تجاري ليغطي المخاطر المالية التي من الوارد أن تحدث للشركة.

2.  صعوبة الحصول على تمويل بنكي أو استثماري

في العادة يفضل المستثمرون الشركات ذات المسؤولية المحدودة أو الشركات الفردية لأنها تمنحهم مرونة أكبر ويسهل التحكم فيها بشكلٍ أكبر ويدخلون كشركاء فيها ليتخذوا القرارات الهامة، لذا فلا أحد يستثمر أمواله في الشركة الفردية.

الحل: 

في تلك الحالة يجب القيام بعمل خطة قوية لإقناع البنك بإعطاء تمويل وتلك الخطة تشمل، الإيرادات والنفقات واستراتيجيات النمو، يفضل البحث عن مصادر تمويلية بديلة منها بنك التنمية الاجتماعية وبرامج دعم منشآت وهي تقدم تمويل للشروعات الصغيرة.

القيام بإنشاء تاريخ انتمائي جيد من خلال فتح حساب تجاري منفصل والالتزام بالسداد في الوقت المحدد وبالتالي يزيد ذبك من فرصك للحصول على تمويل.

3. غياب الاستمرارية القانونية للمؤسسة الفردية

إن حدث وتوفي المالك فإن المؤسسة تتوقف عن العمل وذلك لاعتمادها عليه بشكل كامل، وهو ما يجعلها الأقل استقرراً عندما نقارنها مع شركات أخرى قد تستمر حتى مع تغير الشركاء.

الحل:

يجب على المالك حساب هذا الأمر ووضع خطة وراثية واضحة المعالم في حال وفاة المالك أو حتى عجزه عن الاستمرار، يمكن الاستعانة بشخص موثوق بشكل كبير ليقوم بعملية الإدارة بحيث يكون معه تفويض قانوني في حال حدث شيء للمالك، وفي حالة التوسع، من الأمن للشركة التحويل لشركة ذات مسؤولية محدودة حتى تضمن بذلك استمراراها القانوني حتى لو تغير مالكها.

4. صعوبة فهم القوانين والضرائب المفروضة على المؤسسة 

من الصعب أن يفهم شخص عادي بالقوانين وبالأخص قوانين المملكة التي تخضع للنظام الشرعي الإسلامي كما أن الضرائب معقدة وبالأخص لو كنت أحد المستثمرين الأجانب لأن هناك ضريبة دخل تفرض على الأجانب داخل المملكة.

الحل: 

عليك الاستعانة بمحامي شركات  لبسط عليك الأمور القانونية المعقدة ويبسط لك القوانين واللوائح الضربية التي ستخضع لها في المستقبل.

 شروط تأسيس المؤسسة الفردية في السعودية

هناك من الشروط التي يجب الالتزام بها في حالة أردت الحصول على مؤسسة فردية مترامية الأطراف وتلك الشروط هي كالتالي:

• عمر المؤسس لا يقل عن 18ى عاماً.
• إن كان مقيم داخل المملكة فيجب أن يملك إقامة سارية المفعول داخل المملكة العربية السعودية.
• تقديم إثبات لمصدر التمويل للمؤسسة.
• يجب أن يكون لدى المتقدم حساب في منصة أبشر لإتمام عملية التسجيل الإلكتروني.​
• الحصول على موافقة الدفاع المدني والبلدية المختصة.​
• استخراج التراخيص اللازمة لمزاولة النشاط المحدد.​
• إحضار، صورة من بطاقة الهوية الوطنية و عقد إيجار أو صك ملكية لمقر المؤسسة، بالإضافة لشهادة إيداع رأس المال في حساب بنكي معتمد.​
• يجب تسجيل المؤسسة الفردية في السجل التجاري والاشتراك في الغرفة التجارية والحصول على رقم ضريبي وتسجيل المؤسسة لدى التأمينات الاجتماعية.

كيفية إنشاء مؤسسة فردية

لتبدأ في عملية إنشاء مؤسسة فردية عليك أن تتبع تلك الخطوات بالتفصيل:

• قم بتحديد النشاط الذي تود ممارسته وتأكد أنه يتوافق بشكل كامل مع الأنظمة واللوائح بالسعودية.
• اختر اسم تجاري فريد وابتعد عن الأسماء التي تتشابه مع العلامات التجارية أو تلك التي لها صلة بالسياسة أو غيرها من الرموز العنصرية أو المسيئة.
• قدم طلب لإصدار سجل تجاري من خلال موقع وزارة التجارة واحرص على أن يحتوي على نوع النشاط التجاري ورأس المال وكذلك بيانات الاتصال وحدد مدة السجل التجاري من سنة لخمسة سنوات.
• بعد أن تقدم الطلب ستصدر فاتورة سداد من خلال نظام سداد، تبلغ رسوم السجل التجاري الرئيسي 200 لريال للسنة الواحدة، هذا بالإضافة لرسوم غرفة التجارة التي تعتمد على نوع النشاط والدرجة لكل سنة.
• بعد أن تسدد قيمة الرسوم ستحصل على السجل التجاري بشكل إلكتروني وفي تلك الحالة تستطيع طباعته.
• بعد أن تحصل على السجل عليك فتح حساب بنكي باسم المؤسسة حتى تضمن إدارة العمليات المالية الخاصة بها.
• فيما يخص المقيمين داخل المملكة فعليهم الالتزام بمجموعة من الشروط والتي من بينها، ألا يقل عمر المتقدم عن 18 عام، يجب عليه أن يمتلك إقامة سارية المفعول ويقدم ما يثبت من خلاله مصدر تمويل المؤسسة ويقوم في النهاية بسداد جميع السوم المطلوب منه سدادها.

في النهاية ، إذا كنت تفكر في تأسيس مؤسسة فردية في السعودية، فمن المهم أن تضع في اعتبارك بعض النقاط الأساسية لضمان نجاح مشروعك واستدامته،  اختر نشاط تجاري مناسب يتماشى مع متطلبات السوق واهتماماتك الشخصية،  احرص على تسجيل مؤسستك قانوني عبر وزارة التجارة لضمان الامتثال للأنظمة، رتب أمورك المالية بحكمة، وافصل بين حساباتك الشخصية والتجارية، فكر في خطط النمو والتوسع، وقد يكون تحويل المؤسسة إلى شركة خيار مستقبلي جيد،  تابع المستجدات القانونية والضريبية لتجنب أي مخالفات أو غرامات.