يعد إفلاس الشركات من أهم الإجراءات التي تلجأ إليها بعض الشركات في المملكة؛ حيث أنه أحد الحقوق القانونية التي نص عليها النظام السعودي للشركات، الهدف الرئيسي من إعلان إفلاس الشركة هو إعادة هيكلة الوضع المالي لها وتنظيمه بشكل يسمح بممارسة النشاط الخاص بها مع اتخاذ خطوات جدية لسداد الديون المتراكمة، خلال عام 2018 أعلنت السعودية عن وضع نظام الإفلاس بالمملكة؛ حيث يتضمن القانون ضوابط توضح كيفية إعلان الإفلاس، وخلال المقال سوف نتناول أهم ما يتعلق بقانون الإفلاس والشروط المقررة للقيام بهذا الإجراء، فتابعوا معنا.
إفلاس الشركات
في حالة عجز الشركة عن سداد الديون المتراكمة أو دفع الالتزامات المالية المفروضة عليها تلجأ الشركة إلى إعلان الإفلاس، وعادة يكون ذلك بعدما يمر الموعد المخصص لسداد الديون بدون سدادها.
عدم سداد الديون المتراكمة يعرقل من عمل الشركة اليومي، وبالتالي لا تتمكن الشركة من مزاولة عملها بصورة طبيعية؛ لذلك تقوم بإعلان إفلاسها حتى تحمي نفسها من المطالبات القانونية المفروضة عليها لتتمكن من تنظيم الوضع المالي لها مرة أخرى أو اتخاذ إجراءات التصفية بهدف سداد الديون وإنهاء عمل الشركة.
هيئة الخبراء في المملكة
تتولى هيئة الخبراء الدور الرئيسي في تجهيز اللوائح والقوانين في المملكة العربية السعودية، ووضعت هيئة الخبراء نظام الإفلاس السعودي وتبذل قصارى جهدها في تطوير النظام حتى يصبح متوافقًا مع المتطلبات الاقتصادية سواء على المستوى المحلي أو العالمي، والهدف الرئيسي من ذلك هو الوصول إلى رؤية المملكة 2030:
- يتم العمل على تجهيز نظام الإفلاس ومراجعته من قبل هيئة الخبراء السعودية، كما تقوم هيئة الخبراء أيضًا بإعداد كافة الأنظمة السعودية الخاصة بالاقتصاد السعودي والأعمال التجارية حتى تكون متوافقة مع الأنظمة والقوانين السعودية.
- بصورة دورية يتم مراجعة كافة القوانين واللوائح المنصوص عليها في نظام الإفلاس السعودي من قبل هيئة الخبراء بهدف إجراء التحديثات الدورية لها.
- يتم التنسيق بين كلًا من هيئة الخبراء والقطاع الخاص ومختلف الجهات الحكومية المعنية، وكل ذلك بهدف التأكد من توفير كافة الاحتياجات لجميع الأطراف، وضمان تحقيق التوازن بين كافة الأطراف وحصول الدائنين على حقوقهم، وحصول الشركات على حقها في ممارسة النشاط التجاري الخاص بها.
- إجراءات الإفلاس والعمليات التي تتم خلاله تقوم هيئة الخبراء بمراقبتها وتنظيمها وذلك بهدف دعم الاستقرار الاقتصادي في المملكة.
- تعمل أيضًا هيئة الخبراء على تعزيز ثقة المستثمرين سواء من داخل المملكة أو خارجها، وذلك من خلال تطوير القوانين حتى تكون متوافقة مع المقاييس الدولية.
اللائحة التنفيذية لنظام الإفلاس السعودي
تتضمن اللائحة التنفيذية لنظام الإفلاس السعودي القوانين التي تعمل على توضيح كافة القواعد التفصيلية الخاصة بالنظام، وتم صدور اللائحة التنفيذية خلال عام 1439 هـ بمرسوم ملكي.
اللائحة التنفيذية تعتبر جزء لا يتجزأ من النظام والقوانين الخاصة بإفلاس الشركات والأشخاص حيث أن اللائحة تتضمن خطوات تنفيذ الأحكام ومجموعة من الإرشادات الهامة والمتعلقة بنظام الإفلاس السعودي.
الشروط المقررة لإعلان الإفلاس في المملكة
هناك مجموعة أساسية من الشروط التي من الضروري أن يتم توافرها حتى تتمكن الشركة من إعلان إفلاسها في المملكة العربية السعودية، ولقد أوضح نظام الإفلاس السعودي تلك الشروط في مادته الواحدة والأربعون، وهي كالآتي:
- المدين الذي يرغب في إعلان إفلاسه يجب أن يكون مفلس أو متعثر في سداد الديون، وهذا الشرط يجب توافره لدى كلًا من الأشخاص الاعتبارية أو الطبيعية.
- إجراء الإفلاس الذي يرغب المدين في القيام بها سواء كان إعادة هيكلة للوضع المالي أو التسوية الوقائية أو غيرها من الإجراءات يجب أن تتوافر شروطه كاملة قبل الشروع في اتخاذ الإجراءات الخاصة به.
- أوضح نظام الإفلاس السعودي في مادته التاسعة والثلاثون بعض الإجراءات التي يجب أن يتم إنهائها في حالة الرغبة في اتخاذ إجراء التسوية الوقائية.
إجراءات الإفلاس في السعودية
نظام الإفلاس السعودي تم إقراره خلال عام 2018، ويوضح النظام كافة التفاصيل القانونية الهامة لاتخاذ إجراءات إفلاس الشركات الصحيحة وكذلك إفلاس الأفراد، والغرض الرئيسي من القيام بهذا الإجراء هو الحفاظ على حقوق كافة الأطراف المعنية وتسوية الديون بشكل منظم وعادل، هناك إجراءات محددة ينص عليها قانون الإفلاس سواء للشركات أو الأشخاص، والإجراءات المنصوص عليها كالآتي:
- التسوية الوقائية.
- التصفية الإدارية.
- التسوية الوقائية لصغار المدينين.
- التصفية لصغار المدينين.
- إعادة التنظيم المالي.
- التصفية.
- إعادة التنظيم المالي لصغار المدينين.
خطوات إعلان الإفلاس إلكترونيًا
يمكن الآن تقديم طلب لإعلان الإفلاس أون لاين، وذلك كما أوضحت الجهات المعنية في المملكة السعودية، وإليكم الخطوات التي يجب اتباعها لإعلان إفلاس الشركات والأشخاص:
- الولوج إلى موقع لجنة الإفلاس.
- ثم النقر على خيار طلب إعلان.
- ثم الدخول إلى موقع لجنة الإفلاس وكتابة كافة المعلومات اللازمة.
- بعد ذلك يجب رفع كافة الأوراق اللازمة.
- ثم النقر على خيار إرسال الطلب.
الأهداف الرئيسية من نظام الإفلاس السعودي
نص نظام الإفلاس السعودي في مادته الخامسة إلى الأهداف الرئيسية والغرض الأساسي من نظام إعلان إفلاس الشركات والأشخاص، وهي كالآتي:
- يحصل التاجر المدين والمفلس أو الشركة المتعثرة في سداد ديونها على فرصة أخرى لتنظيم الوضع المالي، وذلك من خلال الحصول على مميزات بعض القيام بإجراءات الإفلاس، ليتمكنوا ثانية من استعادة العمل في الأسواق.
- في حالة اتخاذ إجراء التصفية فيتم إدارة أصول الإفلاس بأفضل شكل ممكن، والغرض الأساسي من ذلك هو زيادة قيمة الأصول وبيعها بصورة جيدة، وهذا بهدفه يعزز من التوزيع العادل على الدائنين، وبعد ذلك يتم توزيع باقي الأصول على المساهمين والشركاء.
- يهدف نظام الإفلاس السعودي إلى الحفاظ على حقوق الدائنين حتى يتمكنوا من استعادتها مرة أخرى بصورة عادلة.
- يتم تنظيم الأوضاع المالية بشكل أكثر فاعلية، وكذلك يتم خفض تكاليف الخدمات، والتقليل من الفترة الزمنية اللازمة لاتخاذ إجراءات الإفلاس والتصفية.
- إذا كان المدين لا يمتلك الأصول الكافية لسداد الديون المتراكمة وليس لديه القدرة المادية التي تمكنه من إنهاء إجراءات التصفية فيتم اتخاذ إجراءات التصفية الإدارية ويقوم نظام الإفلاس السعودي بتنظيم إجراءات إفلاس الشركات والأشخاص.
الفرق بين الإفلاس والتصفية
هناك مجموعة من الفروقات الأساسية بين كلًا من إفلاس الشركات واتخاذ إجراءات التصفية، ونوضحها لكم في الآتي:
- يمكن طلب التصفية في حالة إذا كان الشخص دائن أو مدين، ولكن يتم تقديم طلب الإفلاس فقط في حالة المدين فحسب.
- التصفية يتم تطبيقها على كلًا من المدين سواء كان متعثر أو مفلس، ولكن الإفلاس يتم تطبيقه فقط على المدين المفلس.
- في حالة التصفية لا يمتلك الشخص القدرة على هيكلة الديون، ولكن في حالات الإفلاس يتم السماح بإعادة هيكلة الديون في حالات محددة.
- في التصفية يتم دفع الديون سواء بصورة جزئية أو كاملة، ولكن عند إعلان الإفلاس فمن الممكن أن لا يحصل الدائنون على كافة الديون.
أهمية محامي الشركات في إجراءات الإفلاس
عند الرغبة في اتخاذ إجراءات إفلاس الشركات أو تصفيتها فمن الأفضل أن يتم توكيل محامي شركات لاتخاذ الإجراءات المناسبة، حيث يمتلك العديد من المؤهلات التي تمكنه من القيام بالإجراءات المطلوبة، ومؤهلاته كالآتي:
- يمتلك محامي الشركات خبرة كبيرة في سوق الشركات، ويفضل اختيار المحامي ذو الخبرة الواسعة في قضايا الإفلاس والتصفية حتى يتم الحصول على أفضل الخدمات القانونية من خلاله.
- محامي الشركات يمتلك معرفة واسعة بالأنظمة واللوائح المعمول بها في المملكة والمتعلقة بنظام الإفلاس، وهذا يؤهله لاتخاذ الإجراءات بأفضل شكل ممكن.
- من أبرز الأمور التي يقدمها محامي الشركات للموكلين هو التقليل من الجهد والمال حيث أنه على دراية بالإجراءات القانونية المختلفة، ويقوم باتخاذها بكل كفاءة ودقة بدون بذل الكثير من الجهد.
- يمتلك محامي الشركات مهارات التفاوض التي تمكنه من التفاوض مع الدائنين بدلًا من اللجوء إلى المحكمة، وهذا بدوره يساهم بشكل كبير في حل مشاكل تراكم الديون والوصول إلى حلول مرضية لكافة الأطراف.
ختامًا، نكون قد وصلنا إلى نهاية المقال، ولقد ناقشنا خلاله المفهوم الأساسي لـ إفلاس الشركات في السعودية، كما أوضحنا دور هيئة الخبراء في تنظيم قانون الإفلاس السعودي والعمل على حفظ حقوق كافة الأطراف، والشروط الأساسية لإعلان الإفلاس، والإجراءات المختلفة التي نص عليها نظام الإفلاس، وخطوات إعلان الإفلاس، كما أوضحنا خطوات تقديم طلب لإعلان الإفلاس بشكل إلكتروني، ولقد تطرقنا إلى الفرق بين إعلان الإفلاس واتخاذ إجراءات التصفية، وضرورة توكيل محامي الشركات لإعلان الإفلاس.
الأسئلة الشائعة
كيف يتم إعلان الإفلاس؟
يمكن إعلان الإفلاس إلكترونيًا من خلال موقع لجنة الإفلاس لتقديم طلب الإفلاس.
هل إعلان الإفلاس يؤدي إلى سقوط الديون؟
لا يؤدي إعلان الإفلاس إلى سقوط الديون بل يتم اتخاذ إجراءات تسوية بشكل عادل.
هل يتم سجن المفلس؟
لا يتم سجن المفلس حيث أنه غير مجرم.
