نظام الإفلاس في المملكة يعتبر واحدًا من أهم الإجراءات التي يتخذها بعض التجار أو الشركات بهدف إعادة هيكلة الوضع المالي للشركة، ومن ثم تنظيم الشركة ماليًا مرة أخرى، لذلك يمكن اعتبار لجنة الإفلاس كمنقذ للشركة والتاجر بدلًا من أن يتم إغلاق الأعمال أو الشركة بصورة نهائية، يذكر أن الغرض الرئيسي من هذا النظام هو الموازنة بين مصلحة كلًا من الدائن والمدين، فمن خلال هذا النظام يستطيع المدين الحصول على فرصة ثانية حتى يتمكن من هيكلة وضعه المالي مرة أخرى وترتيبه بصورة أفضل، وبهذه الطريقة يتمكن من سداد الديون والالتزامات المتراكمة، خلال السطور القادمة سوف نتناول أهم المعلومات حول نظام الإفلاس بالمملكة، فتابعوا معنا.
لجنة الإفلاس
لجنة الإفلاس تعتبر هي الجهة المعنية بإدارة جميع الإجراءات المتعلقة بالإفلاس في المملكة، فهي الجهة التي تقوم بالإشراف على القيام بالإجراءات المختلفة المنصوص عليها في نظام الإفلاس:
- كما أن لجنة الإفلاس أيضًا هي الجهة التي تعمل على تطوير النظام حتى يصبح أكثر خدمة لكلًا من الاقتصاد في السعودية وحقوق الدائن والمدين.
- عادة ما تتكون تلك اللجنة من عدد 5 أعضاء فيما فوق، ويشترط أن يكون لدى هؤلاء الأعضاء خبرة كبيرة، يتمد اقتراح أسماء أعضاء لجنة الإفلاس من قبل الوزير.
- عادة ما يحصل عضو لجنة الإفلاس على عضوية لمدة 3 سنوات مع وجود إمكانية لتجديد العضوية مرة أخرى.
- تمتلك لجنة الإفلاس الشخصية الاعتبارية، كما يذكر أن العمل بأكمله يكون بإشراف الوزير، وأهم ما يميز تلك اللجنة هو استقلالها سواء إداريًا أو ماليًا.
اختصاصات لجنة الإفلاس بالمملكة
هناك عدد من الاختصاصات التي تتولاها لجنة الإفلاس بالمملكة، ولقد نص نظام الإفلاس السعودي على الإجراءات التي تقوم بها، ونوضحها لكم في الآتي:
- تقوم اللجنة بإنشاء سجل القيود على المدين كما أنها تعمل على إدارته.
- كذلك تنشئ اللجنة سجل الإفلاس وتتولى إدارته.
- بالنسبة لخبراء الإفلاس والأمناء فإن لجنة الإفلاس عادة ما تتولى إصدار التراخيص الخاصة بهم، بالإضافة إلى تجهيز القوائم والضوابط الخاصة بأعمالهم.
- بناءً على الضوابط المنصوص عليها في نظام الإفلاس السعودي فإن لجنة الإفلاس هي الجهة المختصة بالرقابة والتفتيش على كافة الإجراءات المتعلقة بالإفلاس.
- قوائم الكيانات المنظمة عادة ما يتم تقديم تحديثات خاصة بها بناءً على توصيات تلك اللجنة.
- أما عن ضوابط صغار المدينين فيتم وضعها من قبل تلك اللجنة، وعند الرغبة في طلب التصفية فتكون اللجنة هي المختصة بتحديد الحد الأدنى للدين.
- في حالة التصفية الإدارية فإن لجنة الإفلاس أيضًا هي من تتولى المسؤولية.
- كافة الأوراق القانونية التي تضمنها نظام الإفلاس السعودي تقوم اللجنة بإصدارها.
- كما تحرص اللجنة أيضًا على اقتراحات لتطوير النظام بالإضافة إلى تنظيم مبادرات بهدف التوعية.
- كذلك تقوم اللجنة بمراجعة نظام الإفلاس السعودي، وتقدم اقتراحات بهدف التعديل.
- أيضًا اللجنة هي الجهة المسؤولة عن التدريب والخدمات والاستشارات.
- كما تقوم اللجنة بمختلف الاختصاصات الأخرى المنصوص عليها في اللائحة أو يتضمنها قرار التشكيل.
إعلان الإفلاس
يمكن تعريف الإفلاس في المملكة كإحدى الحالات القانونية التي تقوم المحكمة المعنية بإعلانها في حالة إذا ما تم إثبات عجز شركة أو تاجر عن سداد الديون المتراكمة عليه، وعادة ما يكون ممارسًا لنشاط ربحي.
يتم إعلان الإفلاس عندما تكون الأصول الخاصة بالتاجر أو الشركة غير كافية لمقدار الديون المتراكمة، فيكون الهدف من هذا الإعلان هو حفظ مصلحة التاجر أو الشركة والدائن ليحصل كل ذي حق على حقه، ويتمكن المدين من الحصول على فرصة ثانية لإعادة هيكلة الديون المتراكمة وإعادة ترتيب الوضع المالي مرة أخرى.
شروط إعلان الإفلاس في السعودية
هناك شروط مقررة يجب أولًا استيفاؤها حتى يتمكن التاجر أو الشركة من إعلان الإفلاس في المملكة، وهي كالآتي:
- أن يكون التاجر أو الشركة ممارس للأعمال المهنية أو التجارية الربحية وأن يكون ذلك على أراضي السعودية.
- كما يشترط أيضًا لإعلان الإفلاس تعثر المدين أو إفلاسه، كما يسمح أيضًا بإعلان الإفلاس في حالة خشية التعثر.
- إذا كان المدين مستثمر أجنبي في المملكة فيشترط لإعلان إفلاسه توفير منشأة مرخصة في السعودية كما يجب أن تكون قائمة بها.
- في بعض الحالات قد يتطلب إعلان الإفلاس تحديد حد أدنى للدين حتى يتمكن الدائن من طلب التصفية ويتم تحديد هذا الحد من قبل اللائحة التنفيذية الخاصة بنظام الإفلاس بالمملكة.
- أيضًا في بعض الحالات يتطلب الأمر استيفاء جميع الضوابط الخاصة بصغار المدينين.
- كذلك يشترط أن تكون الأصول غير كافية لتنفيذ إجراءات التصفية الإدارية.
نظام الإفلاس السعودي
يعتبر نظام الإفلاس نظام تشريعي في المملكة، ويذكر أنه صدر وفقًا لمرسوم ملكي ويتضمن هذا النظام مجموعة من الضوابط المختلفة التي تعمل على تنظيم جميع إجراءات إعلان الإفلاس في حالة إذا كان المدين غير قادر على دفع الديون المستحقة، والهدف الأساسي من النظام هو تنظيم الإجراءات المختلفة الخاصة بالإفلاس.
إجراءات عملية الإفلاس في المملكة
هناك مجموعة من الإجراءات التي ينظمها نظام الإفلاس السعودي حتى يقوم المدين بإعلان إفلاسه ليحصل على فرصة لترتيب أموره المالية، وسداد ديونه، ونوضح في الآتي الإجراءات الخاصة بعملية الإفلاس:
التسوية الوقائية
في حالة إذا كانت العلاقات جيدة بين كلًا من المدين والدائن فيتم اتخاذ إجراء التسوية الوقائية:
- في هذه الحالة يقوم المدين بتقديم خطة بهدف سداد الديون المتراكمة.
- في هذا الإجراء يحصل المدين على حقه في إدارة النشاط الخاص به.
- يتم التصويت على تلك الخطة من قبل الدائنين.
- إذا ما تمت الموافقة على الخطة فيقوم المدين بتنفيذها بناءً لجداول مقررة ومتعمدة.
إعادة التنظيم المالي
في هذا الإجراء يقوم المدين بعدد خطوات أكبر من إجراء التسوية الوقائية، ولكنه يعتبر إجراء مشابه له:
- يتم الإشراف على الخطوات والعمل من قبل أمين إفلاس ويتم انتدابه من المحكمة المختصة.
- الهدف من هذا الإجراء هو ضمان وجود إشراف قانوني؛ حتى لا يتم التلاعب في أي شيء مثل الأصول الخاصة بالمدين.
- يتم تنظيم سداد الديون من خلال أمين الإفلاس بناءً على الخطة التي وافقت المحكمة عليها من قبل.
التصفية
إذا لم ينجح المدين في الإجراءات السابقة، فإن الحل الأخير في نظام الإفلاس السعودي هو اتخاذ إجراء بالتصفية:
- من الممكن أن يتم بيع الأصول الخاصة بالمدين بهدف توزيعها على الدائنين ليحصل كل دائن على حقه.
- لكن نظام الإفلاس يحرص على توفير حلول أخرى حتى يتمكن التاجر أو الشركة من التعافي من الأزمة المالية بدلًا من إنهاء العمل والتصفية.
التصفية الإدارية
هذا الإجراء هو إحدى الإجراءات القانونية المنصوص عليها في نظام الإفلاس السعودي:
- يهدف هذا الإجراء إلى حصول المدين على فرصة حتى يتمكن من سداد الديون المتراكمة وفي نفس الوقت يكون الضرر أقل ما يمكن.
- يتم اتخاذ هذا الإجراء عادة عندما تكون قيمة الأصول غير كافية لدفع الديون بالكامل.
أهداف نظام الإفلاس السعودي
نظام الإفلاس السعودي هو أحد الأنظمة التشريعية الهامة التي لا يمكن الاستغناء عنها في المملكة، وأهدافه هي:
- حتى يحصل المدين أو المتعثر على فرصة لترتيب الوضع المالي الخاص به، فيوفر نظام الإفلاس بعض الإجراءات التي تساهم في ذلك حتى يتمكن من إعادة تنظيم الوضع المالي مرة أخرى مع استمرار نشاطه.
- يضمن نظام الإفلاس الحفاظ على حق الدائنين بصورة عادلة.
- أصول التفليسة يحرص نظام الإفلاس السعودي على تعظيم قيمتها، وأن يتم توزيعها بصورة عادلة ومنتظمة حتى يحصل كل دائن على حقه.
- كما يحرص أيضًا نظام الإفلاس السعودي على تقليل التكاليف الخاصة بإجراءات إعلان الإفلاس، وتعزيز الفعالية الخاصة بها وبصورة خاصة يكون ذلك في إعادة هيكلة وضع المدين الصغير أو في حالة الرغبة في بيع أصول التفليسة.
- القيام بإجراء التصفية الإدارية في حالة إذا كان المدين لا يمتلك أصول قيمتها تكفي الديون المتراكمة عليه والمصاريف الخاصة بالتصفية.
إلى هنا نكون قد وصلنا إلى نهاية المقال الذي تناولنا خلاله أهم ما يتعلق بـ لجنة الإفلاس في المملكة وتخصصاتها، ولقد تطرقنا إلى إعلان الإفلاس وشروطه، وكذلك نظام الإفلاس السعودي والإجراءات الخاصة به، بالإضافة إلى الأهداف المنشودة منه، ونرجو أن نكون قد أفدناكم.
الأسئلة الشائعة
ما هو نظام الإفلاس بالمملكة؟
نظام الإفلاس بالمملكة يتضمن مجموعة من الإجراءات التي يتم اتخاذها في حالة عدم قدرة الشركة على سداد الديون المتراكمة.
هل يتم سجن المفلس؟
لا، لا يتم سجن المفلس في السعودية بل يتم اتخاذ إجراءات أخرى تهدف إلى سداد كافة الديون بدون اعتبار المفلس كمجرم.
ما الأمور المترتبة على إشهار الإفلاس؟
يتم منع المفلس من التعامل في الأصول الخاصة به.
