شركة التوصية البسيطة.. الحل الأمثل للإدارة المرنة والتمويل الذكي

لديك فكرة مشروع معينة لكن الفكرة تفتقر للتمويل اللازم، ترغب في الدخول في مشروع دون تحمل مخاطر الديون عند خسارة الشركة، لا تريد التضحية بالأموال الشخصية لك بالكامل، ماذا لو أخبرتك أن هناك نوع من الشركات يمكن أن تكون فيه مسؤول دون مخاطر، تخيل معي انت وصديق لك، أنت صاحب المهارات القيادية العالية والخبرة الكافية ولكنك لا تملك رأس مال كافي، صديقك هذا لديه المال لكن لا يريد أن يزحم يومه وينشغل عن أعماله ويخاطر بممتلكاته الشخصية، الحل يكمن في شركة التوصية البسيطة.

لكن هل خطر في بالك ما الذي يجعل هذا النوع مختلف عن باقي الشركات، هل تتساءل كيف يمكن الاستفادة من تمويل الشركة دون التنازل عن قراراتك، هل تحملك للديون يمكن تفاديه، الكثير من الأسئلة التي تهمك كرائد أعمال، السطور القادمة تعرفك عليها.

شركة التوصية البسيطة

واحدة من المؤسسات البسيطة التي تجمع بين الإدارة الكاملة من بعض الشركاء وبين الاستثمار دون مسؤولية إدارية من الآخرين، إنها الأنسب لرواد الأعمال الذين يفضلون الإدارة والتحكم بالقرارات المصرية مع رأس مال يستثمر فيه رائد أعمال أخر، له أرباح دون سؤاله عن ديون لأنه لا يتحملها.

هناك نوعاً من الشركاء، أولاً الشركاء المتضامنون وهم هؤلاء الذين يتحملون المسؤولية الكاملة عن الشركة والمسؤولية هذه تأخذ أبعاد مختلفة، سواء مسؤولية عن الديون أو مسؤولية عن القرارات الهامة، وأسمائهم تكتب في السجل التجاري للشركة.

الشركاء الموصون، هم هؤلاء الشركاء الذين تحدد مهامهم بقدر مساهمتهم في رأس المال فقط، لا تشمل اختصاصاتهم مشاركة القرارات ولا يتم إدراج أسمائهم في السجل التجاري للشركة.

متى يتم إنشاء شركة التوصية البسيطة؟

إن كنت مقبل على إنشاء شركة ولا تعرف أي الأنواع تختار منها، هناك حالات يستدعي فيها إنشاء شركة توصية بسيطة وتلك الحالات هي:

• إن كان الشركاء غير متفرغين للقيام بعملية الإدارة واتخاذ القرارات.
• في حال كنت خبير في مجال معين وتحتاج لتمويل لبدء مشروعك ولديك شريك مالي.
• هناك أشخاص يرغبون في تجربة مشروع ما دون أن يتحمل أي منهم المسؤولية الكاملة عن الخسائر التي تقع، الشريك الموصي يتحمل فقط خسائر استثمارة دون أن يطالب بسداد ديون للشركة من أمواله الخاصة.
• إن كنت أحد الأشخاص الذين لا يفضلون تدخل أي شخص في قراراتهم، هذا النوع من الشركات هو الأنسب حقاً وبلا منازع.
• عند تأسيس شركة عائلية وترغب في حماية أفراد بعينهم من المخاطر وهنا ينقسم لـ أفراد متضامنين ومصون.
• هناك رواد أعمال يرغبون في تجربة السوق المالية قبل التوسع وتحويل الشركة لذات مسؤولية محدودة أو شركة مساهمة.
• هناك بعض الأنشطة التجارية تحتاج للتوسع المستمر مع الحفاظ على الإدارة كشركات الاستيراد والتصدير، شركة التوصية البسيطة هي الخيار الأمثل في تلك الحالة.

مميزات وعيوب شركة التوصية البسيطة 

لتقرر هل هذا النوع من الشركات مناسب لك، عليك أن تدرس المزايا وأيضاً العيوب وطرق للتغلب على تلك العيوب ومن بين المزايا والعيوب:

مزايا شركة التوصية البسيطة

• دون الحاجة لإعادة هيكلة الإدارة أو تغير في طريقة اتخاذ القرار يمكن بكل سهولة إدخال شركاء موصين.
• لا تحتاج الشركة لنشر تقارير مالية لها على الجمهور كما تفعل الشركات المساهمة لأن الهدف ليس جذب الجمهور وهو ما يمنحها خصوصية مالية تحمي معلوماتها التجارية.
• يستطيع الشركاء المتضامنين إعادة استثمار الأرباح داخل الشركة دون الحاجة لتوزيعها بشكل مباشر وهو ما يحدث في حالة مثل التمويل للمشروعات الجديدة حيث يمكن الاتفاق على إعادة استثمار جزء من الأرباح بدلاً من توزيعها بشكل مباشر.
• لا تتطلب حد أنى من رأس المال، إن كان معك  10,000 ريال تستطيع تأسيس شركة توصية بسيطة دون أية قيود.
• في حال أردت التغيير في المستقبل لجذب استثمار أكبر فيمكنك فعل ذلك بسهولة والتحول إما لشركة مساهمة مغلقة أو شركة ذات مسؤولية محدودة.

عيوب شركة التوصية البسيطة

عليك أن تدرس العيوب الخاصة بشركة التوصية البسيطة لكي تتفادها وتلك العيوب تتمحور في هذه:

1. الشريك الموصي قد لا يطلع على الوضع المالي للشركة

في بعض الأحيان قد لا يقدم المتضامن للموصي تقارير مالية دورية وفي النهاية يفاجأ بخسائر مالية لم يكن على دراية بها من قبل، لتفادي هذا الأمر ضع في عقد التأسيس بند يلزم الشريك المتضامن أن يطلعك على التقارير المالية الدورية بشكلٍ منتظم.

2. لا يمكن للموصي التدخل في القرارات في وضع الخطر 

في حالة الأزمات المالية الضخمة، لا يمكن للشركاء الموصون اتخاذ أي نوع من القرارات لإنقاذ الشركة لأن الإدارة لا تذهب لهم مما يقد يترتب عليه خسارة جزء من الأموال في حال لم يتصرف المتضامنون بالشكل الجيد، لتجنب هذا الأمر، من الأفضل الاتفاق في عقد التأسيس على إعطاء الشريك الموصي صلاحيات استشارية في الأمور المالية الهامة التي منها الأزمات.

3. مشاكل قانونية في حال خروج أحد الشركاء المتضامنين 

في حال خرج أحد الشركاء المتضامنين فإن الأمر يصبح كارثي وبالأخص إن لم يكن هناك بند في العقد متفق فيه على آلية لخروج الشريك المتضامن، يفضل عند صياغة العقد من قبل محامي شركات أن يتم الاتفاق على آلية لخروج الشريك واستبداله بشريك آخر عند الضرورة القصوى.

4. صعوبة في تمويل البنوك

بعض البنوك في السعودية لا تفضل هذا النوع من الشركات وتعلل بذلك أنها عالية المخاطر لأنها تعتمد على شركاء متضامنين فقط وحتى القروض البنكية من الصعب الحصول عليها عند المقارنة مع الشركة ذات المسؤولية المحدودة، لتفادي هذا الأمر يفضل أن يكون للشريك تاريخ مالي قوي وتقارير مالية موثوقة عندما يقدم حتى يقبل.

5. الهيكل الإداري في شركة التوصية البسيطة

الشركاء المتضامنين والموصون كل منهم لديهم مهام معينة، فإن كنت أحد الموصين أو أحد المتضامنين فعليك أن تتعرف على المهام الخاصة بك لتضمن أنه لن يتم التعدي على أي من حقوقك:

دور الشركاء المتضامنين في الإدارة

للشركاء المتضامنين العديد من المسؤوليات التي تتمحور في الآتي:

• إدارة الشركة واتخاذ أي قرار والتي منها القرارات التشغيلية اليومية الخاصة بالمهام اليومية.
• القيام بتمثيل الشركة بشكل قانوني أمام كل من الموردين والعملاء وحتى الجهات الحكومية.
• أي عقود وأي اتفاقيات يتولى الشركاء المتضامنين التوقيع عليها.
• تحمل المسؤولية الكاملة وغير المحدودة عن الديون والالتزامات المالية.
• الإشراف الكامل على العمليات التجارية والتسويق والتوظيف والخطط المالية.

في حالة حدوث أي مشكلة يتحمل المسؤولية المالية والقانونية عن القرارات وفي حالة تكبد الشركة ديون، الديانة يعملون على ملاحقته لاسترداد المال.

دور الشركاء الموصين في اتخاذ القرارات

أدوار الشركاء الموصين ليست كبيرة، إنهم يساهمون في الآتي:

• التمويل من خلال الاستثمار برؤوس الأموال الخاصة بهم.
• لهم الحق في معرفة التقارير المالية دون أن يتدخلوا في عملية الإدارة للشركة.
• وفقاً لعقد الشركة فإنهم يحصلون على نسبة من الأرباح مقابل المشاركة في رأس المال.
• يستطيع الموصي أن يقدم نصائح وحتى استشارات للمتضامن دون سلطة إلزامية في ذاتها.

ليس للشركاء الحق في اتخاذ القرارات الإدارية والتشغيلية، وليس له الحق في عملية تمثيل الشركة أمام الجهات الحكومية أو العملاء، لا يمكنهم تحمل المسؤولية عن ديون الشركة إلا لو قاموا بالتدخل في القرارات الإدارية للشركة.

كيفية تأسيس شركة التوصية البسيطة

إن كنت فكر في تأسيس شركة توصية بسيطة في السعودي، فإليك الدليل الشامل لعملية التأسيس في خطوات كالتالي:

1. أبحث عن متضامن إن كنت ستكون موصي أو أبحث عن موصي إن كنت متضامن.
2. حدد اسم تجاري مميز وتأكد أنه لم يستخدم من ذي قبل ويعكس معه طبيعة العمل التجاري الذي تمارسه الشركة، قم بحجز الاسم عبر منصة أعمال ، صلاحية الحجز 60 يوماً حتى تستكمل إجراءات التأسيس.
3. قم بصياغة عقد التأسيس وعليك الاستعانة بمحامي متخصص ليقوم بهذا الدور بدلاَ منك.
4. أطلب من المحامي الدخول لمنصة أعمال للتقديم لإصدار السجل التجاري.
5. قم بفتح ملف زكوي من خلال موقع هيئة الزكاة والضرائب والجمارك من هنا.
6. توجه لأي بنك تثق فيه لتقوم بفتح حساب بنكي لإيداع رأس المال، قدم السجل التجاري ورقم التسجيل الضريبي للبنك وحدد الشريك المسؤول عن المعاملات المالية ليتولى الأمر.
7. في حال كانت الشركة على أرض الواقع فيجب تسجيلها في مؤسسة التأمينات الاجتماعية حتى يتم حماية حقوق الموظفين.
8. من وزارة الشؤون البلدية والقروية عليك التسجيل للحصول على ترخيص للمقر.
9. في النهاية يمكنك البدء في النشاط التجاري الخاص بك ولا تنسى الاستثمار في التسويق والاعلانات الممولة للحصول على عملاء جدد.